Суть і історія факторингу

В основному факторинг використовують зараз для усунення касових розривів, коли постачальник (наприклад, у великі торговельні мережі) отримує гроші за товар тільки через місяць або навіть два. Але він же не може сидіти без грошей весь цей час – так недовго і розоритися.

Тому постачальник продає «борг торгової мережі йому» такому гравцеві на ринку, як фактор (банку або спеціальної організації), отримує більшу частину суми боргу від нього на свій рахунок і успішно продовжує бізнес.

Фактор же (юр. Особа придбала борг) отримує гроші від боржника в повному обсязі (через час) і заробляє на свої послуги відсоток від суми (його виплачує в даному випадку постачальник товарів в торговельну мережу). Це дуже схоже на кредит, але вам ніхто не дасть кредит під товар в розмірі 90% від його вартості (максимум 50%).

У СНД бізнес родинний факторингу прийшов в 1985 році (у вигляді продажу боргів по кредитах). Активно розвиваються «Промстройбанк» і «Жилсоцбанк» відчували гостру нестачу оборотних коштів. Тоді вони застосували невідому доти зарубіжну практику коллекторства:

  • У зв’язку «банк – кредитованим особа» запрошується третя сторона, представник колекторської компанії.
  • Колектор негайно виплачує банку 80-90 відсотків від заборгованості клієнта, після чого банк передає права на стягнення заборгованості цього самого колектора.
  • Колектор займається стягненням боргу. Він діє інтенсивніше, ніж банк, але ніколи не виходить за рамки закону.
  • Отримавши гроші, колектор виплачує власнику залишок боргу, за винятком раніше обговорених відсотків і комісії.

У разі факторингу схема дуже схожа, але борги викуповуються не по кредитах, а за поставлені товари. Хоча без підготовки таке уявити складно, тому розберемо кілька практичних прикладів.

Цікаво: перші згадки про такого роду угодах (переуступку боргу) зустрічаються ще в месопотамської рукописах, яким більше 2000 років.

Приклади факторингу

Перед поглибленням в тему я відразу наведу кілька конкретних прикладів, щоб точніше пояснити, як працює факторинг.

Всі назви вигадані, будь-які збіги з реальністю випадкові.

Невеликий завод «Рибні Консерви» уклав договір на поставку продукції з великим продуктовим супермаркетом. Після поставки представник «Рибні консерви» отримує на руки накладну, що підтверджує факт угоди. З цієї накладної супермаркет розрахується за товар протягом шістдесяти днів.

Невеликий завод не може дозволити собі чекати такий час, так як йому потрібні обігові кошти. Тоді він звертається до фактору і «продає йому борг». «Продаж» полягає в тому, що факторингова компанія відразу виплачує «Рибні консерви» 90 відсотків від суми боргу супермаркету.

При цьому супермаркет буде повинен вже не заводу, а факторингової компанії. Отримавши-таки гроші, посередник виплачує решту десять відсотків, за винятком власної комісії.

В результаті всі задоволені: компанія реалізувала продукцію і отримала оборотні кошти, супермаркет розраховувався протягом зручного для себе терміну, факторингова компанія зробила свою роботу і отримала за неї гроші.

Посилання на основну публікацію