Банківські операції: визначення

Що таке банківські операції

Банківські операції – обмежений перелік видів господарської діяльності, якими може займатися окреме банківську установу, щоб отримувати прибуток.

Перелік банківських операцій регулює законодавство, а також окремі ліцензії, які Центральний Банк видає для кожного кредитного установи окремо.

Коло угод, якими займається будь-який з банків, досить великий, але теоретично їх можна розділити на чотири групи:

  • пасивні банківські операції;
  • активні операції;
  • банківські послуги;
  • власні операції банків.

На перших двох групах операцій банки заробляють основну частину прибутку. Банківські послуги – другий за важливістю джерело доходів. Власні операції банків мають підлегле значення.

Пасивні банківські операції

Пасивні операції – це мобілізація коштів для фінансування активних операцій. Назва пов’язана з тим, що результати цих операцій відображаються в пасиві балансу банку, а також вважається, що для залучення грошей не треба робити активних дій, хоча на практиці трудовитрати однакові.

До пасивних операцій банку належать:

Формування власного капіталу фінансової установи;

Прийом вкладів (депозитів); До даних операцій відносяться всі термінові і безстрокові вклади клієнтів банку, крім ощадних. Додатково сюди ж можна віднести: кошти на рахунках підприємств і установ, рахунки заробітної плати, які не використовуються в повній мірі, вклади до запитання.

Відкриття та ведення рахунків клієнтів. У тому числі і кореспондентських рахунків інших банків, а також здійснення платіжних розрахункових операцій за дорученням один одного, консультації по управлінню інвестиційним портфелем, операції з цінними паперами за дорученням іншої установи. Все це дозволяє істотно знизити витрати і бути більш конкурентоспроможними для інвесторів.

Отримання міжбанківських кредитів, у тому числі валютних від іноземних резидентів;

Емісія цінних паперів (облігацій, векселів, депозитних і ощадних сертифікатів);

Інші способи, які базуються на позикових коштах.

Звичайним співвідношенням між власним і позиковим капіталом можна вважати рівень від 1:10 до 1: 100.

Активні банківські операції

Активні операції банку – це діяльність з розміщення залучених і власних коштів банківської установи з метою отримання доходу, забезпечення своєї ліквідності і створення умов для проведення інших банківських операцій. Aktiv operac.jpg

До них відносяться:

  • 1) кредитні (обліково-позичкові) операції;
  • 2) фондові – операції з цінними паперами.
  • 3) касові, акцептні операції,
  • 4) угоди з іноземною валютою, нерухомістю.
  • 5) інвестиційні операції,
  • 6) операції по формуванню майна банку,
  • 7) комісійно-посередницькі (факторинг, лізинг, форфетінг та ін.).

Види активних операцій

Активні банківські операції різноманітні за формою, призначенням, економічним змістом, ліквідності, ступеня прибутковості та ризику.

1) Кредитні операції

Незважаючи на свій високий ризик, саме кредитування організацій і приватних осіб є для банків головним джерелом доходів.

2) Форфейтингові операції

Різновид позичкових операцій, які мають на увазі купівлю векселів та інших фінансових документів.

Форфетирование є формою кредитування експорту шляхом покупки зобов’язань та інших боргових вимог по зовнішньоторговельних операціях, погашення яких відбувається на певний період в майбутньому.

Суть форфетирования: якщо у постачальника відсутня можливість надати платнику на тривалий період комерційний кредит, то він звертається в банк з пропозицією купити передбачувані боргові вимоги щодо покупця.

Після оцінки банком своїх ризиків по даній операції постачальнику виплачується сума вартості поставки за вирахуванням витрат.

3) Факторингові операції

Купівля банком або спеціалізованою компанією грошових вимог постачальника до покупця та їх інкасація за певну винагороду.

4) Інвестиційні операції

Друга по рентабельності група активних банківських операцій, в процесі яких банки вкладають власні та запозичені ресурси в цінні папери з метою отримання по них доходу.

Вкладення коштів відбувається шляхом:

Прямих інвестицій.

Портфельного інвестування, коли цінними паперами різних емітентів управляють як єдиним цілим.

Лізингових операцій.

Вкладення коштів в банківські будівлі, обладнання, нематеріальні активи для здійснення банківської діяльності.

5) Операції з цінними паперами

Цей вид активних банківських операцій можна умовно розділити на дві великі групи:

  • 1) Обліково-позичкові операції – облік векселів, видача позик під заставу векселів і товарних документів, іпотечні кредити, позики під цінні папери.
  • 2) Інвестиційні – куди входять також арбітражні операції банків за власний рахунок, які мають на меті отримання доходу за рахунок курсових різниць.

Особливості активних банківських операцій

Активні операції є вторинними по відношенню до пасивних, так як розміри і терміни перших безпосередньо залежать від аналогічних параметрів друге. Банк може розмістити тільки ті ресурси, які привернув в результаті пасивних операцій, так як основна маса пасивних операцій здійснюється за рахунок позикових коштів. Тому активні операції повинні бути так налагоджені, щоб терміни повернення грошей в банк відповідали термінам їх повернення клієнтам.

Слід виділити деякі аспекти активних банківських операцій:

  • 1) Угоди з розміщення фінансових ресурсів скоюються банками від свого імені, а не від імені тих осіб, чиї тимчасово вільні гроші стали пасивами банку.
  • 2) Активні операції здійснюються банками за свій рахунок. Витрати по залученню акумульованих ресурсів в оборот відносяться до тих трат, які повинні бути покриті доходами, з урахуванням нарахованих відсотків власникам банківських рахунків.
  • 3) Банк розпоряджається наявними фінансовими ресурсами на свій ризик. Збитки від несприятливих економічних наслідків локалізуються в банку. Власники банківських рахунків не мають відношення до банківських ризиків.
  • 4) За своєю економічною сутністю активні банківські операції неоднорідні: капітал може зберегти свою грошову форму, але бути подробленним. Або грошова форма може змінитися на натуральну, або конвертуватися.

Роль банківських операцій

Сучасне банківську установу виконує в середньому до 100 видів послуг і операцій, які взаємопов’язані між собою, особливо залежні один від одного активні і пасивні операції. Причиною тому – походження капіталу. Переважно банки оперують чужими коштами, тому масштаби активних і пасивних операцій багато в чому залежать від конкурентоспроможності установи, його положення на ринку, кількості клієнтів.

Також всі види банківських операцій взаємопов’язані через потреб клієнтів, особливо великих. Так, корпоративний позичальник віддає перевагу паралельно відкрити поточний рахунок, робити інвестиції в цінні папери, надати своє майно на довірче управління разом з використанням кредитних карт і доступом до платіжним терміналам для отримання чи готівкового неробочі години.

Це стимулює менеджмент банку вводити нові форми обслуговування, надавати супутні, що доповнюють, в тому числі і безкоштовні послуги.

Посилання на основну публікацію